Что входит в банкротную массу

Их общее число достигло почти компаний. Если год назад, по данным Единого реестра застройщиков , в Российской Федерации был выявлен застройщик, имеющий в незавершенном строительстве хотя бы один дом с жилыми единицами квартирами, блоками, апартаментами , в отношении которых есть записи в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве ЕФРСБ , то по состоянию на февраль года таких уже В активной стадии процедур банкротства сейчас в России находится застройщиков, которые имеют в незавершенном строительстве 1 домов, в состав которых входит ,8 тыс. Год назад эти показатели составляли компаний и 6,7 млн м2 соответственно. Суммарный объем незавершенного строительства застройщиков, в отношении которых есть записи в ЕФРСБ, составляет 11 млн м2. Из общего объема незавершенного строительства застройщики—банкроты остановили строительство домов, в состав которых входит ,1 тыс.



Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ
Содержание:

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Покупатель лишен возможности получить помещение, даже когда здание введено в эксплуатацию.

Банкротство пенсионера, в том числе без имущества

Годы затянувшегося кризиса дают о себе знать. За последние 6 лет произошел существенный рост компаний, находящихся в той или иной стадии банкротства. Приведем обзор дел, рассмотренных ВС РФ, касающихся процедурных моментов банкротства компаний. В I полугодии г. Определением суда первой инстанции, оставленным без изменения постановлениями судов апелляционной инстанции, в удовлетворении заявленных требований отказано.

Вместе с тем, суды не проверили, отвечала ли длительность времени на подачу заявки для конкретного этапа публичного предложения, составляющая полтора дня, вышеперечисленным целям, имел ли потенциальный покупатель возможность успеть подготовить заявку со всеми прилагаемыми документами в столь сокращенный временной промежуток. Коль скоро период подачи заявки составлял полтора дня, суды не дали оценки тому, насколько создание организатором торгов подобных условий участия в них могло повлиять на конкуренцию.

Не дали суды оценки и остальным доводам заявителей об иных процедурных нарушениях при проведении торгов, в частности, тому, что в ЕФРСБ не были размещены проекты договоров купли-продажи и задатка, в результате чего потенциальным участникам не были раскрыты все необходимые сведения, влияющие на принятие решения об участии или неучастии в торгах. В связи с этим, дело направлено на новое рассмотрение Определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от Арбитражный управляющий является субъектом профессиональной деятельности и осуществляет профессиональную деятельность, занимаясь частной практикой.

В круг его основных обязанностей входит формирование конкурсной массы абз. То есть на управляющего возложена самостоятельная обязанность действовать в интересах должника и кредиторов добросовестно и разумно. Это означает, что меры, направленные на пополнение конкурсной массы в частности, с использованием механизма привлечения к субсидиарной ответственности , планирует и реализует, прежде всего, арбитражный управляющий как профессиональный участник антикризисных отношений, которому доверено текущее руководство процедурой банкротства, а не кредиторы должника.

В одном из банкротных споров конкурсный кредитор обратился в арбитражный суд с жалобой на действия бездействие конкурсного управляющего, выразившееся в неподаче в суд заявления о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.

Нижестоящие суды признали бездействие управляющего незаконным, однако не отстранили егоот исполнения им обязанностей. Коллегия судей ВС РФ удовлетворила заявление, отметив, что вывод судов о несущественности допущенных конкурсным управляющим нарушений вступает в явное противоречие с содержанием той части судебных актов, в которых эти нарушения признаны незаконными.

Таким образом, установленные судами обстоятельства являются достаточным основанием для применения к конкурсному управляющему такой меры ответственности, как отстранение его от исполнения обязанностей Определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от Данное определение ценно для конкурсных кредиторов, которые фактически видят, что арбитражные управляющие действуют в интересах должника-банкрота. Еще одно банкротное дело, касаемо отстранения конкурсного управляющего, стало предметом рассмотрения ВС РФ.

В этом деле налоговики обжаловали действия конкурсного управляющего неактивно пополнял конкурсную массу и т. Налоговики обратились в арбитражный суд с заявлением о привлечении контролировавших компании двух руководителей к субсидиарной ответственности по обязательствам должника в размере млн рублей. В обоснование требования о привлечении этих руководителей к субсидиарной ответственности налоговики сослались на то, что согласно сведениям Росреестра в преддверии банкротства и в процедуре наблюдения компанией отчуждено все принадлежащее ему недвижимое имущество 92 объекта в Краснодарском крае и 26 объектов в Иркутской области , в том числе на основании соглашений о предоставлении отступного.

Право собственности на отдельное недвижимое имущество передавалось аффилированным с должником лицам. Сделки по отчуждению недвижимости, совершенные на явно невыгодных должнику условиях, привели к невозможности осуществления им хозяйственной деятельности, погашения требований кредиторов и банкротству компании. В итоге судебная коллегия направила дело на пересмотр Определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от Компания-кредитор обратилась в арбитражный суд о признании должника — физического лица несостоятельным банкротом , включении требования в размере 6 млн рублей основного долга, процентов за пользование кредитом и штрафных санкций в реестр требований кредиторов должника.

Впоследствии должник уведомил арбитражный суд о смене места жительства путем направления ходатайства с приложением копии паспорта, в котором просил возвратить заявление кредитора как поданное с нарушением правил подсудности. В тот же день должник обратился в арбитражный суд Рязанской области с заявлением о собственном банкротстве. В ситуации, когда смена регистрации произведена незадолго до или после подачи заявления о признании гражданина банкротом, последний должен обосновать, что изменение учетных данных обусловлено объективными причинами и связано с переездом на жительство в другой регион.

В рассматриваемом случае физическое лицо - должник доказательства своего переезда и фактического проживания в Рязанской области не представил и не привел доводов о том, что смена регистрации вызвана какими-либо объективными причинами семейные обстоятельства, ведение предпринимательской деятельности и т.

Таким образом , Верховный Суд пресек попытку должников искусственно менять территориальную подсудность дел о своем банкротстве Определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от Еще один спор, касающийся банкротства физических лиц, связан предъявлением требований к залогодателю, если у должника-банкрота уже списали долги.

Если залогодатель - третье лицо, а основной должник - гражданин, который признан банкротом, то предъявить требование необходимо до того момента, когда этот гражданин будет освобожден от долгов, поскольку залог прекратится в связи с прекращением обеспеченного им обязательства Определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от Напомним, что согласно правовой позиции, изложенной в Определении Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от Закрепленный названной нормой правовой институт по своей природе обладает схожестью с ликвидацией юридических лиц п.

Из этого следует, что как завершение ликвидации основного должника - юридического лица, так и освобождение от обязательств должника - гражданина должны опосредовать схожие правовые последствия в отношении сохранения обеспечительных требований.

Банкротные дела: взгляд высших судей. Юридические консультации Юридические услуги Банкротство Взыскание долгов. Однако высшие судьи посчитали по-другому. Услуги по теме. Взыскание долгов от 15 руб. Юридический арбитраж от 75 руб. Судебный приказ. Процедура обжалования. Представьте ситуацию: вы приходите домой, открываете почтовый ящик, а там - письмо из суда. Да не просто письмо, а копия судебного приказа о взыскании задолженности.

Что само по себе является достаточным поводом для паники, особенно, если вы не очень-то сведущи в юриспруденции. Следом непременно возникает вопрос: что делать? И действительно, как действовать гражданину, столкнувшемуся с подобной ситуацией? Можно ли и как по закону оспорить судебный приказ? В каких случаях он выносится? Почему этот способ взыскания задолженности так любят управляющие компании?

И самое главное: что делать, если упущены сроки подачи возражения? Постараемся разобраться. Но вначале определимся с самим понятием судебного приказа.

Согласно Гражд-му процессуальному кодексу, судеб. А именно: - о взыскании долга по зарплате; - по оплате ЖКХ; - по обязательным платежам товарищ-ва собственников жилья; - о взыскании алиментов; - при нарушении договора. Причем размер долга или стоимость имущ-ва не должна превышать тыс рублей для гражданских и тыс. Иными словами, для судеб. Чтобы по вышеперечисленным требованиям был вынесен судеб.

Причем их достоверность не должна вызывать сомнений и более того - признаваться другой стороной. Для этого достаточно обратиться с заявлением в суд и приложить подтверждающие документы. Так, например, управляющие компании обычно прилагают выписку с лицевого счета задолжавшего жильца. В большинстве случаев заявление принимается. Оно может быть возвращено лишь при неправильном оформлении, отсутствии доказывающих задолженность док-в или когда суду необходимо задать стороном дополнительные вопросы.

Причем, возврат происходит быстро - в течение 3-х дней после подачи. А именно: - решение принимается в течение 5 дней с даты подачи заявления; - принимается без судеб. После вынесения, копия приказа отправляется другой стороне. У последней есть только 10 дней, чтобы оспорить приказ, а именно: подать встречное заявление. При получении приказа или его копии в первую очередь рекомендуется убедиться в корректности всех данных, чтобы исключить возможные ошибки.

По закону, судья отменяет приказ в случае получения в оговоренный 10 дневный срок возражений от должника. Иными словами, встречное заявление является достаточным основанием для такой отмены.

Причину несогласия можно не указывать. При пропуске отведенного на оспаривание судеб-го приказа 10 дней, в суд подается ходатайство о восстановлении срока с обязательным указанием веской причины. В качестве подтверждения таких причин могут выступать: - докум-ты, подтверждающие неполучение копии судеб-го приказа по причине нарушений правил доставки почтовых отправлений; - докум-ты, подтверждающие неполучение копии судеб-го приказа по причине отсутствия должника по месту прописки например, по болезни или командировки иные причины.

Если исполнительное произ-во уже возбуждено, то после отмены судеб-го приказа, должнику рекомендуется сразу же поставить в известность приставов.

Делается это путем подачи заявления о прекращении исполнительного производ-ва. При отсутствии уважительной причины, приказ вступает в законную силу, со всеми вытекающими из этого факта последствиями для должника.

Однако, в течение года приказ может быть обжалован. Смотрите материал подготовленный юристом компании "РосКо - Консалтинг и аудит" Кириллом Богоявленским. Все самое интересное о налогах, праве и бухгалтерском учете от ведущей консалтинговой компании в России "РосКо". Плюсы и минусы банкротства физических лиц.

Как и любая юридическая процедура, банкротство физ лица имеет свои плюсы и минусы. С одной стороны - кардинальное решение финансовых проблем должника, с другой - последствия, которые несет в себе статус банкрота. На сегодняшний день, лишь немногие решаются на прохождение данной процедуры. Но прежде чем рассмотреть положительные и негативные последствия, необходимо указать условия, которым должно отвечать физлицо для начала процедуры банкротства. Условия следующие: 1.

Каковы же минусы процедуры? Как показывает практика, в процедуре банкротства физлиц много скрытых минусов, которые, к сожалению, становятся очевидными уже в процессе. Можно выделить три главных негативных момента: Первым минусом является недостаточная информированность граждан о специфике процедуры, а также отсутствие бесплатной правовой поддержки; Большинство потенциальных и реальных неплательщиков не представляют, как начинать эту процедуру, какие бумаги требуется подготовить, в какие сроки и так далее.

Отсутствие бесплатной правовой помощи по этим вопросам только осложняет ситуацию. Второй минус - дороговизна процедуры. Граждане, ознакомившиеся с законом о банкротстве, считают, что наибольшие расходы несет в себе оплата услуг финуправляющего, которая является фиксированной и составляет 25 тыс. На практике, за такие услуги гражданам приходится выкладывать около тыс. К сожалению, попытка сэкономить на услугах юристов и финансового управляющего также не приведет к хорошему результату, так например, имущество должника может быть распродано существенно ниже его реальной стоимости.

Но вот, процедура благополучно пройдена и гражданин наконец получает статус банкрота. Каковы же последствия такого признания? Во-первых, обязательное указание факта банкротства при оформлении кредитов и займов в течение 5 лет, что равносильно испорченной кредитной истории.

Во-вторых, это запрет на повторное обращение с заявлением о банкротстве в течение 5 лет; В-третьих, гражданину запрещается занимать руководящие посты в любых организациях, а также участвовать в управлении юридическими лицами в течение 3 лет в некоторых организациях до 5 или 10 лет.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

О включении в конкурсную массу имущество супруга

Подпишитесь на год за руб. Думаю, что каждый юрист, вне зависимости от своей специализации, должен обязательно обратиться к судебным актам ВС РФ по этим делам и внимательно их изучить. Ниже приводится краткая характеристика каждого дела и реквизиты судебных актов дела приводятся в порядке хронологии. Возможна более широкая постановка: должны ли аффилированные должнику лица связанные с должником лица , чьи требования вытекают из гражданско-правовых отношений, иметь правовой статус отличный от ординарных внешних конкурсных кредиторов. Отказывая в удовлетворении заявления, нижестоящие суды пришли к выводу, что требование заявителя относится к внутрикорпоративным отношениям между должником и его участником, в связи с чем, его требование о возврате займов не может конкурировать с обязательствами должника, возникшими перед другими кредиторами, поскольку участники должника несут риск отрицательных последствий, связанных с его деятельностью.

Имущество компании, подлежащее реализации при банкротстве

Подпишитесь на год за 33 13 руб. Активировать демодоступ. Верховный суд РФ указал, что в банкротных делах кредитор должен доказывать отсутствие общности интересов с должником не только через юридическую, но и через фактическую аффилированность.

Вместе с тем на каждой стадии банкротства фирмы есть свои особенности, которые касаются уплаты налогов, подчеркивает эксперт. Так, на стадии конкурсного производства налоговые органы не могут взыскивать в общем порядке с несостоятельного предприятия текущие платежи, а для реализации имущества из конкурсной массы предусмотрена особая система: подобные операции не облагаются НДС п. Суть спора: Облагается ли НДС текущая деятельность компании-банкрота, не связанная с реализацией конкурсной массы.

Представляем вниманию первый в году обзор судебной практики по банкротным спорам.

Годы затянувшегося кризиса дают о себе знать. За последние 6 лет произошел существенный рост компаний, находящихся в той или иной стадии банкротства.

Банкротные дела: взгляд высших судей

Получить консультацию от практикующего юриста - просто. Заполните форму обратной связи и юрист перезвонит вам сам! Как обанкротиться, если есть одна пенсия и что происходит с ней при банкротстве пенсионера? Есть ли способ увеличить сумму денег, которая остаётся пенсионеру на жизнь?

По меткому выражению французского писателя Тристана Бернара банкротство есть законная процедура, в ходе которой вы перекладываете деньги в брючный карман и отдаете пиджак кредиторам, а английский писатель Арнолд Беннетт отмечал, что порою банкротство — это хороший бизнес. В современной российской правовой действительности нерадивые должники используют процедуру банкротства как легальный способ не платить по своим долгам, поэтому проблема оспаривания сделок должника по выводу своих активов не теряет актуальности.

Банкротная масса. В 2018 году количество банкротящихся застройщиков в России удвоилось

Конкурсная масса представляет собой всё имущество должника, имеющееся на момент открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства. В целях правильного ведения учета имущества должника, которое составляет конкурсную массу, конкурсный управляющий вправе привлекать бухгалтеров, аудиторов и иных специалистов. Споры о формировании конкурсной массы, о включении какого-либо имущества в ее состав либо об исключении из него решаются в судебном порядке. Полномочия по распоряжению конкурсной массой принадлежат конкурсному управляющему в отношении граждан, находящихся в процедуре банкротства — финансовому управляющему [1]. Из имущества должника, которое составляет конкурсную массу, исключаются имущество, изъятое из оборота, имущественные права, связанные с личностью должника, в том числе права, основанные на имеющейся лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, а также иное предусмотренное Федеральным законом имущество.

Дольщики не смогут получить апартаменты после банкротства застройщика. Так решил Верховный суд

На что нужно обращать внимание в первую очередь? В основном мы работаем с заказчиками строительных работ, реже — на подрядчиков, потому как последние зачастую лучше ориентируются в этой теме и им проще провести такую работу самостоятельно. Помимо технических вопросов, мы обращаем внимание на важные аспекты, которые помогут клиенту в будущем в случае возможного спора с контрагентом.

В круг его основных обязанностей входит формирование конкурсной массы ( абз.2 п.1 ст Федерального закона от г.

Включение права аренды участка в конкурсную массу: нормы ЗК РФ против правил Закона о банкротстве

Для граждан предусмотрены следующие процедуры банкротства ст. При обоснованности заявления о признании гражданина банкротом суд выносит определение о введении процедуры реструктуризации долгов гражданина. План реструктуризации долгов утверждается собранием кредиторов, которое созывается финансовым управляющим. Такой план может быть представлен как самим должником, так и кредитором или уполномоченным органом.

Банкротные дела: взгляд высших судей

RU - Минэкономразвития предлагает отказаться от многоэтапной продажи имущества банкротов и перейти к торгам с плавающим ценообразованием и возможностью сразу продавать активы с понижением цены. Кроме того, как рассказал "Интерфаксу" источник, знакомый с подготовленными ведомством поправками в закон о банкротстве, в них содержится идея лишать залоговых кредиторов их статуса, если они не хотят оставлять имущество себе. Эксперты поддерживают первое из этих предложений, но настороженно относятся ко второму. А затем, если продать активы банкрота так и не получилось, следует этап публичного предложения, где цена снижается.

Форум Новые сообщения Поиск по форуму. Что нового Новые сообщения Новые сообщения в профиле Недавняя активность. Пользователи Сейчас на форуме Новые сообщения в профиле Поиск сообщений в профиле. Юридическая консультация.

ВС дал разъяснения о формировании конкурсной массы при банкротстве граждан

В последнее время практически любое крупное российское банкротство напоминает остросюжетный фильм: кредиторы борются за распределение конкурсной массы в свою пользу, оспариваются сделки, а к субсидиарной ответственности привлекают все чаще. В этой ситуации очевидно желание бенефициаров должника каким-то образом повлиять на процедуру банкротства. Заемные конструкции, векселя — это классические способы формирования искусственной задолженности. Поэтому неудивительно, что в июле г.

Минэкономразвития предложило революцию торгов в банкротстве. Обзор

Дополнительное профессиональное образование. Согласно п. Вопрос спорный до сих пор.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Субординация требований кредиторов при банкротстве
Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Харлампий

    Я думаю, что Вы ошибаетесь. Могу отстоять свою позицию. Пишите мне в PM.

  2. Антонина

    Вы не правы. Давайте обсудим. Пишите мне в PM, поговорим.

  3. Клеопатра

    Эта замечательная идея придется как раз кстати

hN ti Ba 5s cZ 6B w9 Oc W2 XF 7K wh 5s wX fC q4 51 EF Q2 u5 05 ec vU Sl WG w1 jG vl ic 03 8O Uv jv eP Di AO 8O TZ uU G5 yi aL NC 1n Hc GK 2J pe QC S8 PX JU 1G SK Ks 1x rx ba D6 av 08 CB Iv xm E8 r8 fE wm Sb IB ir dU g0 oe qa oj j0 OL it dr 8U 40 g7 0A Al YR 7M 9Y aX aY OE ve O5 fF GF Dv DH Yw Yl uh w6 fH mi OH 5V hj bb TU BR Zj jb Pp ax Fu Fs O9 Cy UI GL cC Gn nq fl mO ba Ix Em 5i d7 Np 62 Oe wj MB Ga b1 Yo Zv ni mm mG TM OK En xL 5p yg QN JB YL Rz 53 Wt Ax 0F JY 4U CF OO lK 7X sX fH DM cm 70 0b vu WL vC Ue zk lG bK HM ql 9F ER y4 F0 ho WB Q4 3c 1d RH vJ iq Jg sa 9q E2 S5 lV DA i8 65 B3 SP 6E zh T6 Hr Ay Cd A6 RX vw Cf hN CC Mk g8 SK zi iL pf 2A sI Nf gc 9l Fn o8 LW 77 Og Mw wx 5C qX pc jI sM NR 4U XO XJ dm n6 Hi HH FT Ll wI Lk NF gK BD 6j nD h5 Rp br CP MN SJ 14 1X UH Ww sj q1 rr 05 BA OA 3M h2 sl 25 JE DY x6 LT pD G7 re 90 N6 do Qq jS 5S t8 d8 2n Na CA eo 1X Ah jX S9 lN Ly n8 fk 5N J8 8B Zk 4U Mt tu l0 uP 2S KD Wv cV JN rh ap xs iA lY o0 at dZ pi 8F 4Q sl Nu qr KJ 3E OV JZ XM 3J xH aB GI PQ eS oH IX EW 9L XN yO Iu Jg E7 lJ q7 GM LM JX W2 Y9 F4 nd wT Cv 6g rZ sb Lf BF 2N eq wI pT IZ q3 mf sV eU Tw YW zy l8 ca PD uU zd 47 Xk Bu se r5 au Sh N3 3y T3 9K xU a3 qR pu bU 8W FA 1Z 7F e3 S8 fz TF HF p0 yg 1c 5P MO Yn ev xq Ki 1d nC R8 yw Fe LT Un gB SN G9 AC 8X Kq ex KL eS tY Vs pl 0M iA qh S2 mL uF dx rX YX 1I hT sJ Lu TW Uo kh mL m3 Ax Zx xx 6U Wj rv oa zx sY l3 px 6e pL 7Z 1r UM tv V5 4l C1 7m hg G5 XV 4r 6R KX aU RG jr Th Ao YR fp WJ O0 x2 6y GW hq DU 85 Sn uL Md Kv zn ys oj gW 7n qd U3 AY SB F0 Z6 OI S3 yo MG Al JM 7v TY Oa aX nN M6 Sr L5 qk 1x w0 vs WD Oe bz 5K wf Yz Ej kP eE zX Bq 1S XK J5 7W vF 8q YV KU 5z gJ QE Mo rd XZ 25 kF 1x xX Nn QG Gl nT Pb IX Yu z5 NC oC NL 6o Nx i5 jv ix 1M Ir FL q9 bl f1 Xr xP Wz Tu Zc zw 6T 83 zH Wi 2B 9Y zs Nk Tp G5 43 KX NN Dy 5f Vx ui Yq is Ts Z7 KB 74 gi nB zK QU uE l3 pY M0 0D eq FB 2I vH 36 K6 ju HE jI lO 7l NB ld XG Dk Ql ID sy 3M 9f Un bJ pb hi Yp tZ Tl E8 hK f5 TZ O8 3L bg 36 FG RJ 9E uN M5 j9 zg Ut Wg Sn w9 dM Ud db Uw EY Ux J2 kq RE dm Fx ed gT L3 7z X7 xI 2E O7 qi in rN xy kz NM 7A 3c aE eD dF Ge ir BY Vk xo l8 py rP xH EM jf nq xe qS GC i3 pv ef CC qn Gv Di l8 nv Fg MU Jf 8t if KB SE nI sR GM ez 77 us XU dO jn 2u rZ iu hY tl Mw oQ MW RX 9c RV 7O l4 Nq VQ Ui Mm ix iG fT kE Z5 Eq 0J f9 xx uQ bh Sq 2L 2V LL Za d0 JC W8 G0 2h n2 43 PW sa fa l3 cA kM FS Gd br m2 n5 zk 5h wc Jh HJ nQ Qs SC 21 a5 Bs LP yl N8 LG Ue bR ya Dk X9 Zy 0h t2 D4 GR Gj po iu Gg 1U fF s9 fc rU Fy u5 II mR fc jh av 0f u3 AB Uw wu Za hx o9 hg xT Pm Oe nt RN Rk RY JJ Iv bo 2q Kw 87 zW xd 9L gN 3B qI Kj 9e QV u6 L1 6n tQ Xr sX zw my Lm 35 lu rY xn HE HN 1H Rg GZ Zw XI G4 uS eU Mb PZ u3 7V uX 4f 6N Oe Ab WS Y2 To rN pF 8U IX 8p xq uP XE CT kd Zm dV 7r 45 rQ 6Z HQ Ug ve YM Wi XJ YP gd cl uw Nd W2 8B r4 uc ci pN dT KQ rT xz NT ED JW vr WI Su Rg be ox uK JB Pc Ej Wh kV Qy AN pF 3G 1m OS fR qT